董事会绩效评估

Board Evaluation

董事会绩效评估

南侨集团已订定「董事会绩效评估办法」，董事会每年应至少执行一次董事会绩效内部评估，范围包括整体董事会、董事成员与薪资报酬委员会、审计委员会。另外，应至少每三年委请外部的专业公正第三方单位执行一次外部评估。南侨集团董事会与功能性委员会的评鉴主要包含五大面向，共50 个考核项目：对公司营运之参与程度、提升董事会决策品质、董事会组成与结构、董事的选任及持续进修与内部控制；董事成员的绩效评鉴主要函括六大面向：公司目标与任务之职掌、董事职责认知、对公司营运之参与程度、内部关系经营与沟通、董事之专业及持续进修（包含法令及政府政策之宣导）与内部控制。

114年董事会进行绩效评估，于115年3月10日将评估结果向董事会进行报告，并在115 Q1完成申报。未来将针对评估发现之项目持续改善，以优化董事会治理绩效。

本公司最近期董事会及功能性委员会绩效评估执行状况如下表 :

内部评估

评估对象	自评指标	题项	分数及评估结果
董事会	1. 对公司营运之参与程度 2. 提升董事会决策品质 3. 董事会组成与结构 4. 董事的选任及持续进修 5. 内部控制	10	董事会内部绩效自评为94 分（满分为100分）。
董事成员	1. 公司目标与任务之执掌 2. 董事职责认知 3. 对公司营运之参与程度 4. 内部关系经营与沟通 5. 董事之专业及持续进修 6. 内部控制	18	董事会成员绩效自评为3.96 分（满分为4 分），评估结果等级为超越标准。
薪酬委员会	1. 对公司营运之参与程度 2. 功能性委员会职责认知 3. 提升功能性委员会决策品质 4. 功能性委员会组成及成员选任	19	薪酬委员会绩效自评为3.97 分（满分为4 分），评估结果等级为显著超越标准。
审计委员会	1. 对公司营运之参与程度 2. 功能性委员会职责认知 3. 提升功能性委员会决策品质 4. 功能性委员会组成及成员选任 5. 内部控制	22	审计委员会绩效自评为3.97 分（满分为4 分），评估结果等级为显著超越标准。

外部评估

114 年8 月本公司委任社团法人中华公司治理协会执行114 年董事会绩效外部评估(期间113/9/1-114/8/31)，该机构及执行专家与本公司无业务往来具备独立性，分别就董事会之组成与分工、指导与监督、授权与风管、沟通与协作、自律与精进等五大构面以问卷及实地访查方式评核，社团法人中华公司治理协会已于114年11月7日出具评估董事会效能评估报告，业将上述建议事项及预计采行措施呈送114年12月23日董事会报告，相关总评内容及建议、采行措施如下：

项目	评估报告之建议	本公司预计采行措施
1	公司目前设有9 席董事，除3 席独立董事外，其余6 席均为法人代表。建议贵公司依据自身营运发展需求，参酌行政院金融监督管理委员会发布之「上市柜公司永续发展行动方案面向二深化企业永续治理文化」之内涵，考量增加董事会多元性（如：降低单一法人董事比率）之可行性。	本公司董事会成员目前已具备经营管理、商务、财务及专业技术等多元背景，运作良好。未来将于董事届满改选时，参酌专家建议并考量公司营运发展需求，持续评估调整董事组成结构之可行性。
2	公司目前已设置「南侨集团永续发展暨ESG 委员会」，持续推进公司永续发展。为深化并系统性实践企业永续发展愿景，建议可考虑邀请独立董事参与该委员会之运作或将委员会提升至董事会辖下功能性委员会层级，除保有执行单位量能外，亦可藉由独立董事之参与，进一步强化永续发展议题之重视与探讨。	本公司现行之「永续发展暨ESG 委员会」已能落实各项推动目标。后续将视组织规模扩展情形与国际准则演进，滚动式检讨委员会之层级与运作模式，以期在适当时机强化董事会之监督效能。
3	公司每年执行董事会、功能性委员会及董事成员之自我评估，现行自评问卷指标系以台湾证券交易所股份有限公司所提供之董事会绩效评估办法参考范例为主。建议贵公司审酌现行董事会与功能性委员会之职能及分工、公司阶段性发展目标，定期检讨调整董事会绩效评估指标，让自评结果更具鉴别度，更有助于增进董事会效能。	本公司目前采用之董事会绩效评估指标，系参考主管机关范例并依本公司董事会实际运作情形与需求制定，内容涵盖整体董事会、成员及功能性委员会，符合现行法规。后续将持续关注国内外治理趋势，定期检讨并评估未来调整指标之必要性，以确保评核结果之鉴别度与参考价值。